Dominar os saldos das contas de controles é fundamental para as empresas, elas representam recursos em ativos ou passivos podendo gerar liquidez dependendo da sua gestão.
Contas a receber equivale às vendas feitas à crédito, ou seja à prazo, é o dinheiro que uma empresa deve receber no futuro.
Aqui estão alguns pontos-chave para entender sobre contas a receber:
Vendas a crédito: são comuns em muitas empresas para incentivar as vendas e construir relacionamentos com os clientes, no entanto, faz-se necessário adequar a sua aptidão a correr riscos.
Condições de pagamento: São os termos em relação à prazo de pagamento, parcelamento, juros de acréscimo conforme o período de recebimento;
Faturamento: Representa o reconhecimento da obrigação e o compromisso do cliente em honrar o compromisso
Política de Cobrança: Envolve a régua de cobrança, política de irrecuperáveis;
Factoring e financiamento de contas a receber: Em alguns casos, as empresas podem optar por vender as suas contas a receber a terceiros com desconto, um processo conhecido como factoring. Isto proporciona fluxo de caixa imediato, mas ao custo de receber menos do que o valor total das contas a receber. O financiamento de contas a receber envolve o uso de contas a receber como garantia para garantir um empréstimo.
Impacto no fluxo de caixa: As contas a receber afetam o fluxo de caixa de uma empresa, um elevado nível de contas a receber em relação às vendas pode comprometer o caixa de uma empresa, afetando consideravelmente o capital de giro, a capacidade de crescimento e investimento de um negócio.
A gestão eficaz das contas a receber é crucial para manter um fluxo de caixa saudável.
Contas à pagar:
Contas a pagar é o lado oposto do contas à receber é a quantia total de dinheiro que uma empresa deve a seus fornecedores e demais credores.
Aqui estão alguns pontos-chave para entender sobre contas a pagar:
Compras a Crédito, fatura e condições de pagamento, gerenciamento do fluxo de caixa (essencial para equilibrar o fluxo de caixa)
Os atrasos nos pagamentos podem prejudicar o relacionamento com os fornecedores, enquanto os pagamentos antecipados podem oferecer descontos ou melhores condições.
Gerenciar contas a receber e o contas a pagar de maneira eficaz é vital para manter relacionamentos sólidos e assegurar a longevidade de um negócio, de nada adianta ter uma empresa lucrativa se no caixa não refletir a competência de gerir suas contas à receber e à pagar.
Para uma gestão adequada as empresas costumam usar software de gestão e empregar profissionais qualificados para lidar com os processos com eficiência.